编者按：在财富积累的道路上，我们往往聚焦于高回报的投资，却容易忽略一个关键环节——税务规划。对于许多美国家庭而言，忽视税务策略可能意味着每年白白损失数千甚至上万美元。本文深入剖析了从利用雇主福利到优化投资账户配置等一系列实用税务策略，揭示了如何通过前瞻性的税务规划，在合法合规的前提下最大化财富留存。无论你是即将退休，还是正处于职业生涯的黄金期，这些来自顶尖财务规划师的建议都值得你仔细品读。别再让税务成为你财富增长的隐形“漏洞”，现在就开始行动吧！
想要最大化财富积累？美国人需要把眼光放得更远——不仅要进行聪明的投资，更要拥抱精明的税务规划。
从降低应税收入的策略，到提升税务效率的投资组合调整，投资者其实有无数种方法来积累和保护资本。然而，许多人并没有充分利用这些触手可及的选项。
“当人们寻找省钱方法时——是的，你可以批量采购，可以限制外出就餐——但我认为，人们有时会忘记，你可以通过战略性的税务规划来省钱，” 认证财务规划师、Collective Wealth Partners联合创始人兼首席执行官卡米拉·埃利奥特说。”不考虑税务规划，对很多家庭来说可能是一个重大的疏忽。”
事实上，美国全国退休研究所最近的一项调查发现，大多数美国人在税务方面准备不足。
调查显示，虽然80%的人预计未来税率会上涨，但其中只有31%的人正在采取相应措施调整财务计划。更重要的是，17%的投资者表示，不知道最适合自己投资组合的税务策略是他们退休规划中最担心的问题之一。
这种准备可以很简单，比如充分利用职场福利，也可以是基于个人收入和税级做出有针对性的投资决策。
雇主可能会提供多种降低应税收入的方法，包括401(k)计划和健康储蓄账户。
到2026年，员工最多可以从税前工资中扣除24,500美元，投资于401(k)或403(b)计划。50岁及以上的人可以额外投资8,000美元作为追加缴款，而60至63岁的人可以进行高达11,250美元的”超级追加”缴款。这些投资在退休取出资金之前都是延税的。
然而，那些在2025年从当前雇主那里收入超过15万美元的人，必须将他们的追加缴款存入税后的罗斯账户。这意味着他们在取款时无需缴税。
如果你能最大化这些税前扣除，你就能限制部分收入进入更高的累进税率档，这才是真正的储蓄。CFP卡米拉·埃利奥特，Collective Wealth Partners首席执行官
存入健康储蓄账户的资金也是税前的。HSA是高免赔额健康计划持有者储蓄和支付合格医疗费用的一种方式。
注册会计师、Campo Financial Group总裁AJ·坎波表示，它们也可以成为退休的绝佳投资工具。
“它允许你存钱，获得税前优惠，利用投资带来的增值，然后在晚年用它来报销医疗费用，或者就像传统的个人退休账户一样，将其作为常规的退休分配来使用，”他说。
那些可能不符合HSA资格的人可以考虑医疗灵活支出账户，该账户用于每年必须用完的合格项目。还有用于家属护理的FSA，可以包括日托或夏令营费用。到2026年，医疗FSA的最高缴款限额为3,400美元，而家属护理FSA的限额为每个家庭7,500美元。
“如果你能最大化这些税前扣除，你就能限制部分收入进入更高的累进税率档，这才是真正的储蓄，”CNBC财务顾问委员会成员埃利奥特说。
战略性地将投资放置在合适的账户中，是另一种减轻税负、增加财富的方法。
例如，Curtis Financial Planning创始人兼首席执行官、CFP凯茜·柯蒂斯表示，那些产生按普通税率征税的收益的投资，应该放入IRA等退休账户。普通税率几乎总是高于资本利得税率。
“我不知道有多少人理解资本利得税率和普通税率之间的区别，但这可能带来巨大的差异，”她说。
柯蒂斯同时也是CNBC财务顾问委员会的成员，她指出，税务效率更高的投资类型，如股票交易所交易基金和市政债券，应该放入应税账户。
她指出，罗斯IRA是用已经纳过税的资金建立的，是放置你增长潜力最高资产的好地方。
“你可以让它疯狂增长一辈子，而且永远不用为此缴税，”她说。
税收损失收割是另一种降低税单的方法，即出售亏损的投资以抵消任何资本收益。一旦亏损超过收益，你最多可以从常规收入中扣除3,000美元。
柯蒂斯说，虽然这是一种流行的年终策略，但投资者应该全年都考虑它——尤其是在市场波动时期，比如现在。
“现在，我正在寻找任何我可以利用的短期亏损机会，以抵消其他地方的收益，”她说。”我认为你不应该过度使用它，但这是一个很好的策略，特别是对于那些持有巨额资本利得、且在投资组合中占比过大的资产的人。我会看看是否能以亏损价卖出某些资产，并从该投资中获得一些收益。”
担心未来税率或强制最低提取额的投资者，越来越多地转向罗斯转换，这本质上是将资金从IRA转移到罗斯IRA。他们需要对转换的余额缴纳所得税，但一旦开始取款，就不再需要缴税。
然而，柯蒂斯表示，投资者应该谨慎把握转换时机。
“我会战略性地选择我的客户收入可能较低的年份进行罗斯转换，这样不会让他们进入太高的边际税率档次，”她说。
“通常，那是在他们退休之后，”她补充道。”此外，不幸的是，有些人失业了，可能某一年收入较低，或者他们决定休假一年，收入也会较低。那时我就会进行罗斯转换。”
坎波表示，对于高收入者来说，”超级后门罗斯”也是一个选择。这适用于那些已经缴满401(k)限额的投资者。有些人能够进行税后401(k)缴款，并将资金转入罗斯账户。2026年401(k)计划的总缴款上限为72,000美元。
“不要让税务这条’尾巴’摇动了投资这条’狗’。大多数人只关注现在，我想现在省税——这是非常短视的，”坎波说。”五年、十年、十五年、二十年后，我想支付多少？或者我如何长期减轻我的税务风险？有时你现在承担一些税负，未来就完全不用担心支付任何税款了。”
捐赠者建议基金允许投资者进行可抵税的慈善捐赠，资金可以来自现金或资产增值。
柯蒂斯更喜欢使用高度增值的资产或共同基金，因为它们会在年底产生资本利得收入，这些都可以通过捐赠者建议基金进行。捐赠可以分期进行。
例如，她总是向那些持有价值大幅增长的公司股票的客户推荐这种方式。
“你可以捐赠高度增值的股票，并永远避免缴纳那部分资本利得税，这是一个巨大的税务优惠，”她说。
