《每日电讯报》的税务专家迈克·沃伯顿回答了你的税务相关问题，从纳税申报单到英国税务与海关总署的斗争。下面是问答的亮点。剩下的问题可以在下面的评论区找到答案。
不用担心，如果你有问题还没有得到解答，迈克将在下周二下午6点回来回答你的更多问题。
今天的问答环节就到这里。感谢那些发来问题的人，如果你这次没有得到你的问题的答案，我深表歉意。迈克将在下周二的同一时间回来回答你们更多的问题。
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我们今天的最后一个问题来自于另一位迈克。
迈克想知道:“出售我在一家企业的股份，我要为资本收益支付多少百分比的税?”
迈克回答说:“除房产以外的资产的正常CGT税率是20%。不过，我怀疑你将有资格获得商业资产处置减免(Business Asset Disposal Relief)，该项目的终身上限为100万英镑，税率为10%。”
尼古拉斯的一个关于所得税的问题:“对于一份税号为125L的工作来说，除了通过养老金缴款之外，还有什么最有效的方法可以节省所得税(收入和利息)?”
迈克表示:“关于风险投资信托(Venture Capital Trusts)等储蓄方式，我有很多建议，但除了养老金之外，节省所得税的方式非常有限。”
尼尔问迈克的问题是:“自2013年以来，我的资本投资债券已经从10.05万英镑增长到约15万英镑。如果我把它们兑现，有什么纳税义务?如果我不兑现，它们要缴纳所得税吗?”
迈克回答说:“这取决于你对纽带的定义。有些是简单的储蓄产品，有些是单次保费保单。税收待遇是不同的。如果是单一保费保单，则适用于全部或部分兑现的复杂规则，如果操作不当，可能会对投资资本征税，并将其作为收入提取。有了这笔钱，你应该听取你投资的建议。在其他情况下，储蓄产品的利润通常被视为资本利得。兑现不是IHT事件。”
读者海伦提出了一个关于礼物的问题。
海伦问:“最高3000英镑的礼物津贴是从资本中扣除的吗?”这些礼物，例如21岁生日，孩子的婚礼，除了这3000英镑之外，还包括吗?该指南称，你也可以根据自己的喜好捐出最多250英镑。这表明这是在3000英镑津贴之外的。这对吗?”
迈克回答说:“除了每年3000英镑的IHT津贴外，还有250英镑的小礼物免税额。记住，如果你不使用年度津贴，它可以结转一年，夫妻双方都可以独立使用。”
保罗有这样一个问题:“七年前，英国税务海关总署开始对我进行避税调查。我已经提供了他们所要求的一切，但三年多来，除了来信说他们正在处理这件事外，没有收到他们的任何消息。这是非常有压力的。我的税务顾问之前曾要求他们让我知道我欠了多少钱，但HMRC一直无视他。我能做什么?”
迈克建议说:“这是非常不令人满意的。你有权要求英国税务海关总署停止调查。问题是，这可能导致一个估计的评估，然后你必须上诉。我想问问你的会计，他们是否会支持你上诉。”
伊丽莎白提出了另一个有趣的问题。
伊丽莎白问:“有没有办法把我的401(k)账户转移到英国，而不需要对全部金额征税?”
马克回答说:“我猜你在美国的401(k)计划下存了一些钱。然而，我需要注意这一点。我为一位澳大利亚超级安排的读者调查了一个类似的问题，但这需要一些研究。多有趣的问题啊。对不起，我今天帮不了你。”
现在有一个关于工党提出的对私立学校学费征收增值税的计划的问题。
马克想知道:“有什么办法可以避免学费的工党增值税吗?”如果我今年支付两倍或三倍的学费，学校在接下来的几年里为我的儿子提供100%的奖学金，这样行吗?因此，在未来的时间框架内，我不会得到任何发票，因此也没有增值税。”
迈克回答说:“许多学校都有提前支付学费的优惠安排。我可能是错的，但我预计，工党政府出台的任何新规定，都将根据供应的时间来考虑通常收取费用的时间。很难预测新的立法，但很有必要问问学校，他们对此有什么建议。”
另一位读者马修在纳税申报单上需要一些帮助。
马修说:“我通过一家名为filmchain的发行商投资了一部英国电影，已经收到了一笔付款。我应如何在报税表上申报?”
迈克回答说:“在回答之前，我需要看看马修的细节。它可以是收入、资本或两者的混合。Filmchain应该能告诉你。”
保罗想知道:“我有一份即将到期的SAYE储蓄合同，它可能会支付比年度ISA津贴更多的钱(节省15英镑，利润1.5万英镑)。我怎样才能尽量减少/避免缴付CGT费用?我可以使用弹性ISA来增加ISA的限额吗?”
迈克说:“我认为这与其说是ISA津贴的问题，不如说是缴纳养老金以获得救济的问题，或者我可能误解了你的问题。”
巴特夫人想知道她的税将如何征收。
巴特夫人想知道:“我认为在本纳税年度结束时，我的存款利息可能会超过1000英镑的免税额，并且需要纳税。我是否需要填写纳税申报表(我通常不需要)，还是会以其他方式征收税款?”
迈克建议:“如果你能利用5000英镑的零利率储蓄额度，那么你可能不必为超过1000英镑的金额纳税，这取决于你的非储蓄收入中有多少超过了12570英镑。否则，英国税务与海关总署说，他们将从银行和房屋互助协会那里得到你的税款，你的税款将在他们的年度对账中计算出来。不过，你可以随时写信给英国税务海关总署，让他们加快流程。”
德鲁的问题是:“我妻子有一份兼职工作，每年收入8000多英镑。她是否可以将这笔钱全部存入SIPP，并获得25%的补足，还是作为非纳税人，她被限制在2880英镑以内?”
迈克回答说:“你可以存入养老基金并获得税收减免的金额限于你的收入或2,880英镑(总计3,600英镑)。”
一个有趣的问题来自读者吉尔。
吉尔问道:“我的收入超过10万英镑，这意味着我在10万英镑至12.5万英镑之间要支付63%的边际税率。如果我往养老金里多交一些钱，我能不能把我的收入减少到10万英镑以下，从而避免这种可笑的边际税率?(养老金能否从收入中扣除?)”
迈克:“我同意60%的边际所得税率令人沮丧。养老金缴款低于10万英镑是有效的。顺便说一句，我认为NIC的实际比率是62%。”
迈克尔代表他的妻子有一个问题。
迈克尔在想:“我妻子不缴税最多能有多少收入?”她每年有1万英镑的国家养老金，据我所知，她还有资格享受额外的5000英镑储蓄税。所有基本纳税人都能得到的1000英镑储蓄额度怎么办?”
迈克回答说:“你的妻子将有12570英镑的个人津贴，但她的国家养老金将使用其中的1万英镑。作为基本税率纳税人，她今年的储蓄免税额是1000英镑。鉴于她的情况，除此之外，还应该有5000英镑的零利率储蓄额度。如果她的非储蓄收入超过12570英镑，这将开始减少5000英镑的零储蓄税率。”
下一个问题是关于养老金的，露西问迈克。
露西问道:“我刚刚退休，每年收到英国电信大约1万英镑的养老金。我是否可以从4月24日开始领取不扣税的养老金，还是需要在纳税年度结束后申请退税?
迈克回答说:“答案取决于你的其他收入来源。如果你没有其他收入，你可以要求英国税务与海关总署(HMRC)发布一份税法，允许你在不扣税的情况下支付收入。然而，如果你有其他收入，比如国家养老金，这可能会吸收你的大部分个人津贴，并且在PAYE下会扣除一些税。”
下一个问题来自迪诺。
迪诺想知道:“如果有人拥有一所房子，在那里住了六年，然后把它租出去和他们的儿子住在一起——它在出售时还会吸引CGT吗?他们从未拥有过任何其他财产。”
迈克解释说:“你在房产中居住的时间加上最后9个月，无论如何都将获得主要私人住宅救济。当你不再住在那里时，你不需要估价。CGT将根据总收益的时间分配来计算。其余部分将成为收益，并根据出售时可获得的年度豁免征税。”
德里克也想从迈克那里得到一些建议。这次是关于遗产税。
Derek想知道:“储蓄账户的利息是否算入息?”我想用我的收入给我的孩子们买礼物，所以我想知道我是否可以用存款的利息来买这些礼物。”
迈克是这样说的:“对于收入之外的正常支出规则，你可以考虑储蓄账户的利息。收入是否需要缴纳所得税并不重要，如果收入来自个人储蓄账户，它仍然会被计算在内。但从单溢价投资债券中提取资金将被视为资本，而非收入。”
下一个问题来自莎拉。
莎拉想知道:“我现在已经过了退休年龄，但我在英国的许多地方担任临时全科医生，尤其是苏格兰和海峡群岛。我每次在萨克岛工作几个星期，那里不需要缴纳所得税。
“作为英国居民，我现在是否需要为我在英国的收入缴纳‘正常’税?”
迈克回答说:“因为你是英国居民，你在全球范围内的收入都要缴纳英国所得税。在许多情况下，在海外支付的收入会有双重税收减免，但这里的情况并非如此。
另一个问题给迈克，这次是大卫问的。
大卫问:“如果我在给我的孩子们做遗产的七年内去世，但我的妻子(她是我遗嘱中的唯一受益人，但我们有一个单独的银行和储蓄账户)在七年之后还活着——我的遗产是否需要缴纳遗产税，还是她会继承七年的豁免，使其适用于我的遗产?”
迈克回答说:“就终身礼物而言，你是被分开对待的，大卫。如果你活不过7年，你的赠予将被加回到你的遗产中，但由于你将把你所有的资产都传给了你的妻子，因此将不会到期。她不会继承你天赋的历史。
罗杰写了一个有趣的。
罗杰的问题:“在过去的三年里，我每年都会从我的收入中拿出一部分钱存入我的侄儿和侄女的儿童储蓄账户。我的资本没有受到这些付款的影响。我想知道英国税务海关总署会把什么视为“正常支出”?
“虽然我可以接受偶尔换一辆车是正常的，但我还是很担心nsidering每天换膝手术元素(成本)大约1.6万英镑)，我想从资本中扣除这笔钱，这样我就可以去了继续每年给我年轻的亲戚们钱。”
迈克解释说:“这必须是定期的，而且要在收入之外，但数额可以有所不同。我希望你的膝关节置换术能被视为例外。”
接下来，加里的问题是资本利得税。
加里的问题是这样的:“我在1996年花了10万英镑买了房子。2010年6月，我和我的伴侣住在一起，并开始把它租出去。它在2010年的价值约为24万英镑。我现在希望卖掉它，预计售价约为33万英镑。这是我唯一的财产。
“我被告知CGT将被取消我的原价10万英镑和售价33万英镑之间的差额是多少?!这肯定不对!”
迈克回答说:“收益将基于10万英镑的成本，但这不是计算的终点。资本收益是在整个所有权期间按时间分配的(只有极少数例外)。2010年的价值无关紧要。
“你大概在这里居住了14年，作为你的主要住所。您将有资格在这14年期间加上最后9个月的所有权获得私人住宅救济。你需要做一个详细的计算，但在私人住宅救济之后，应该只剩下大约10.2万英镑。你可能每年有6000英镑的CGT免税额，所以只有大约96000英镑应该纳税。税率在基本税率范围内为18%，在基本税率范围内为28%。如果你已婚或有民事伴侣关系，并根据信托声明转让了一部分财产，这样她就可以使用她的CGT津贴，并可能使用更低的税率。”
第一个问题来自Pauline。
波琳问道:“我丈夫20多年前去世，他的零利率乐队毫发未损。我最近发现，如果将主要住宅遗嘱留给子女，还可以申请17.5万英镑的免税遗产税。这是一次性的还是双方都可以提出索赔?(显然包括已故的合伙人)”
迈克解释说:“17.5万英镑的居住零税率将自动获得。你丈夫未使用的32.5万英镑和可能额外的17.5万英镑可以由你的遗嘱执行人提出索赔，但必须是他们在你去世后两年内提出的正式索赔。”
你好。问答环节将在15分钟后开始。我们的税务专家迈克·沃伯顿随时为您解答与税务有关的问题。
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